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188宝金博页面版: 证券从业资格考试-发行与承销复习上市公司发行新股

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内容提示: 证券从业资格考试- - 发行与承销复习:上市公司发行新股 本章要点:把握新股发行的基本条件与一般要求;把握配股和增发的非凡要求;熟悉上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定;了解不予核准的情况;把握需要主承销商关注的各种事项。 熟悉新股发行的申请程序;把握发行申请前的尽职调查内容以及持续尽职调查的责任范围;把握申请文件的编制要求和基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录;熟悉对基础资料、法律意见书和律师工作报告、财务会计资料的核对要点。 熟悉主承销商的推荐过程以及发审委的工作步骤;把握审核意见的类型及发:审委的关注事项。 ...

文档格式:DOC | 页数:6 | 浏览次数:19 | 上传日期:2019-03-13 08:35:35 | 文档星级:
证券从业资格考试- - 发行与承销复习:上市公司发行新股 本章要点:把握新股发行的基本条件与一般要求;把握配股和增发的非凡要求;熟悉上市公司重大资产重组后发行新股的有关规定;了解不予核准的情况;把握需要主承销商关注的各种事项。 熟悉新股发行的申请程序;把握发行申请前的尽职调查内容以及持续尽职调查的责任范围;把握申请文件的编制要求和基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录;熟悉对基础资料、法律意见书和律师工作报告、财务会计资料的核对要点。 熟悉主承销商的推荐过程以及发审委的工作步骤;把握审核意见的类型及发:审委的关注事项。 熟悉新股发行的方式;熟悉配股的发行方式、增发和配股的上市业务操作流程。 熟悉申请过程中的各项信息披露;熟悉增发新股过程中信息披露的非凡规定;把握对上市公司前次募集资金运用的信息披露要求。 第七章上市公司发行新股第一节、新股发行条件及关注事项 (一)发行条件 1.2001 年 2 月 25 日中国证监会发布《上市公司新股发行治理办法》,对配股和增发行为进行了规定,原有的《关于上市公司配股工作有关问题的通知》(证监发[1999]12 号)、《关于上市公司配股工作有关问题的补充通知》(证监公司字[2000]21 号)、《上市公司向社会公开募集股份暂行办法》(证监公司字[2000]42 号)、《境内上市外资股(B 股)公司增资发行 B 股暂行办法》(证委发[1999]17 号)同时废止。(判定,注重增发 A 股、B 股的条件实现了统一) 2.上市公司申请发行新股,应当具备以下条件:(多。⒅匾先龌痉煞ü娴囊,《公司法》、《证券法》和《上市公司新股发行治理办法》) (1)《公司法》的规定有: ①前一次发行的股份已募足,并间隔 1 年以上; ②公司在最近 3 年内连续盈利,并可向股东支付股利; ③公司在最近 3 年内财务会计文件无虚假记载; ④公司预期利润率可达同期银行存款利率。 (2)《上市公司新股发行治理办法》的要求: ①具有完善的法人治理结构,与对其具有实际控制权的法人或其他组织及另他关联企业在人员、资产、财务上分开,保证上市公司的人员、财务独立以及资产完整; ②公司章程符合《公司法》和《上市公司章程指引》的规定; ③股东大会的通知、召开方式、表决方式和决议内容符合《公司法》及有关规定; ④本次新股发行募集资金用途符合国家产业政策的规定; ⑤本次新股发行募集资金数额原则上不超过公司股东大会批准的拟投资项巨的资金需要数额;

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